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阿凯，1991年生，35岁，上海互联网公司程序员，月薪25000。毕业就在大厂，社保从没断过——按上海缴费基数口径，这个收入对应的平均缴费指数在1.3到1.5之间，属于中高缴费水平。
他最近在考虑两件事：一是35岁这波裁员潮下，社保会不会断；二是真缴到退休，每月到底能领多少，够不够花。
他的养老金结构长什么样
职工养老金 = 基础养老金 + 个人账户养老金，其中：
基础养老金 = 计发基数 ×（1 + 平均缴费指数）÷ 2 × 缴费年限 × 1%
按缴费指数1.4估算，基础养老金的系数是（1 + 1.4）÷ 2 = 1.2，这个数再乘以年限和计发基数。如果从现在缴到法定退休年龄，缴费年限大约能到26年以上——年限成了他养老金里最大的正向变量。
个人账户养老金 = 个人账户余额 ÷ 计发月数。月薪25000按8%入账，账户每年累计可观的余额，但退休后是按几十个月逐月分摊发放，月领金额对总额的占比有限。
结论：阿凯的养老金，大头由”还不错的指数 + 较长的年限”共同决定，而年限比指数更可控。
三根杆，哪根最值得拉
第一根：年限，最稳。 阿凯的优势是社保从没断过，这比多数同龄人强。保持缴费状态到退休，年限一路累积，基础养老金稳步增长。任何一年断缴，损失的不只是当年积累，还有基础养老金系数里那1%级别的计发基数。
第二根：指数，边际意义有限。 月薪25000对应的指数已经不低，不需要刻意再往上追缴。万一收入涨到3万、4万，多缴的部分对养老金的边际贡献并不明显——此时把钱放进个人养老金，可能更划算（见下）。
第三根：退休地，容易忽略。 基础养老金按退休地计发基数计算，上海计发基数全国前列。如果阿凯未来回老家或者去二三线城市定居并在当地办退休，同样年限和指数，领到的钱会打折扣。想保持上海待遇，退休地的选择要提前想清楚。
真正要防的不是数字，是断缴
35岁互联网从业者，社保最大的风险是空窗：
- 裁员：如果进入失业状态，优先确认失业金领取期间医保是否由失业保险基金代缴；养老保险建议以灵活就业身份尽快续上，避免年限断层。
- 裸辞GAP：上海灵活就业参保可以网上自助办理，选择缴费档位按月缴纳即可。哪怕只按最低档续，也比断缴强。
- 跳槽衔接：离职和入职时间尽量无缝衔接，新公司增员及时，避免中间空一个月。被动断缴超过一定时限还可能影响医保连续待遇，务必算好时间节点。
个人养老金：程序员值得每年开
月薪25000对应个税边际税率在20%档附近。每年往个人养老金账户放12000元，当年就能少缴约2400元个税，退休取出时再按低税率或领取阶段计税。对阿凯这种收入稳定的人，这相当于每年白捡一笔确定的税优，还锁定了长期储蓄。
行动清单
- 保持社保连续缴费，跳槽、裸辞前先把空窗期算清楚
- 每年缴满12000元个人养老金，享受个税递延
- 查清上海医保退休年限要求，养老和医保的年限缺口分开核对
- 提前规划退休地：想按上海标准领，就要考虑在上海办退休
- 收入上涨时，优先把增量放进个人养老金，而不是盲目调高社保缴费基数
风险提示
- 本文为模拟测算，非官方核定，实际金额以退休时当地社保经办机构核定为准。
- 养老金计发基数、个人账户记账利率每年调整，长期结果与测算存在偏差。
- 个税政策与个人养老金税收优惠若有调整，以最新规定为准。
延伸阅读
根据当前政策模拟测算 · 非官方核定。